В 2014-2015 годах депозиты были привлекательным инструментом для инвестирования, годовая процентная ставка составляла 15-20%, сейчас депозитная доходность уменьшилась до 6-7% годовых (октябрь 2018 года).
Массовые отзывы лицензий у коммерческих банков обнаружили новый вид рисков мошенничества сотрудников банков. При отзыве лицензии обнаруживаются «тетрадные» вклады - открытые, но официально не проведенные по бухгалтерскому учету в банке. Владельцы таких депозитов не могут рассчитывать на страховое возмещение от Агентства по страхованию вкладов (АСВ). К сожалению, даже клиенты крупных банков не застрахованы от мошенников.
При отзыве лицензии у крупнейшего банка Татарстана, входящего в 50 крупнейших банков России, — «Татфондбанка» — 2 тыс. пострадавших утратили статус вкладчиков. Их ввели в заблуждение банковские сотрудники - перевели вклады в дочернюю компанию, посулив более выгодные условия.
Разумно мыслящий инвестор ищет точки для вложения своих капиталов с более высокой доходностью и хочет минимизировать риски . Такие возможности предоставляет индивидуальный нвестиционный счет (ИИС).
Индивидуальный инвестиционный счет — договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке.
Особенности:
По истечении трех лет инвестор выбирает тип налогового вычета:
Вычет типа А выгоден для консервативных инвесторов, имеющих источники дохода, облагаемые НДФЛ. Для получения всей выплаты сумма уплаченного НДФЛ за год должна быть больше или равна 52 тыс. рублей. То есть предполагается, что в год «грязными» (до выплаты налога) инвестор получает не менее 400 тысяч рублей. Если меньше, то часть вычета пропадет: неиспользованная часть не переносится на следующий год.
Использовать все преимущества налогового вычета проще, используя инвестиционные стратегии, включающие подбор финансовых инструментов и алгоритм их применения.
Алгоритм действий:
Если выяснилось, что облагаемый доход в течение года составил меньше 400 тыс. рублей, то корректируется и сумма взноса на ИИС. Все расчеты по стратегии приведены в таблице.
Итоговая доходность за 3 года составляет около 9 %: больше, чем по банковскому депозиту на текущий момент. Возвращается вся сумма вклада + 3 возврата НДФЛ + проценты по банковским депозитам.
Консервативная стратегия
Облигации и акции для наполнения ИИС типа А
Подбор финансовых инструментов производится так, чтобы получать прибыль, максимально избегая дохода от продажи. То есть купить бумаги и не продавать их в течение трех лет.
Доходы по сделкам при вычете типа А облагаются налогом 13 %, но уплачиваются брокером только после закрытия ИИС. Реинвестируя их в течение срока действия договора, владелец счета получает дополнительный доход. Один из таких инструментов — ОФЗ (облигации федерального займа).
Оценить имеющиеся на рынке ОФЗ удобно с помощью таблицы в терминале Quik, построив таблицу с интересующими параметрами:
Типы ОФЗ:
Всю информацию по конкретной бумаге можно посмотреть на специализированных ресурсах http://www.rusbonds.ru http://bonds.finam.ru
Колебания котировок играют на руку инвесторам: можно приобрести облигации по цене значительно ниже номинала и увеличить свою доходность. В зависимости от даты погашения облигации ведут себя по-разному: дальние более волатильны, чем ближние. При погашении инвестору вернут номинал бумаги вне зависимости от цены покупки. Важная особенность: купоны по ОФЗ не облагаются подоходным налогом.
Особенности и суть стратегии
Алгоритм действий:
Все расчеты представлены в таблице.
Выплату по купонам можно использовать для увеличения доходности, докупив ОФЗ в портфель.
Стратегия “Золотая середина”
Муниципальные облигации - следующий инструмент по надежности на фондовом рынке после ОФЗ. Возможность дефолта или задержки купонных выплат крайне мала.
Особенности:
Дивидендные акции
Для сравнения их по доходности с депозитами учитываем что дивиденды облагаются НДФЛ. Поэтому приемлемая доходность — не ниже 8,1 % (ставка депозита + 1,05 — налог на дивиденды).
Среди акций, входящих в индекс МосБиржи, не все имеют подходящую дивидендную доходность на осень 2018 года. Лучшие дивидендные акции по итогам 2017 года представлены в таблице.
Решение о выплате и размере дивидендов утверждается на собрании акционеров, публикуется на сайте компании и в других источниках. Закрытие реестра происходит через 10–20 дней. Это время для принятия решения: стоит ли покупать акции или нет.
Важно: акции покупаются в режиме Т+2, поэтому приобретать их следует минимум за 2 дня до дивидендной отсечки.
Особенности и суть стратегии
Алгоритм действий:
Особенности ИИС типа Б
Брокер одновременно является налоговым агентом. Он рассчитывает и удерживает налоги с прибыли, полученной в результате операций с ценными бумагами на счете по истечении срока его действия. Для получения вычета типа Б требуется предоставить справку из налоговой инспекции, подтверждающую, что инвестор не получал за время существования ИИС вычета по НДФЛ.
Корпоративные облигации
По доходности превосходят ОФЗ и муниципальные. Критерии выбора:
Стратегия использования ИИС типа Б
Для наполнения используются надежные финансовые инструменты:
Опытные инвесторы могут выбрать достойные акции второго эшелона, способные принести доход. Дивидендные акции перед закрытием реестра увеличиваются в цене. Если эта прибавка сопоставима с размерами выплат, то акции можно продать. ИИС типа Б освобождается от выплаты налога на прибыль, а дивиденды облагаются НДФЛ. Так инвестор получает дополнительную доходность. После дивидендного гэпа акцию, потерявшую в цене, можно купить обратно в портфель.
Краткий итог
ИИС открывает для инвестора широкие возможности приумножить свой капитал без существенного риска. Использовать возможности индивидуального счета более полно помогут предложенные
стратегии.
Сравнительная характеристика ценных бумаг
Хотите узнать больше о дивидендных стратегиях? Тогда регистрируйтесь на курсы Ларисы Морозовой по ссылке
Рекомендуемый курс
Рекомендуем почитать