Что нужно знать про ИИС? 

ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) - обычный брокерский счет, с некоторыми ограничениями и преимуществами:

1. ИИС может быть только один. Но в то же время, ИИС можно “переводить” между брокерами. Если, например, вы открыли счет у одного брокера и он вам по какой либо причине не понравился, то у вас есть возможность открыть счет у другого брокера, и у вас будет месяц на то, чтобы перевести деньги новому брокеру и закрыть счет.
2.  В течение первого года можно положить на счёт не более 1 000 000 рублей, в течение второго и третьего - не более 400 000. 
3.  ИИС должен существовать три года, причем отсчёт ведется с момента открытия, а не с первого пополнения счета. При преждевременном закрытии он переходит в обыкновенный брокерский счет, а все полученные ранее вычеты нужно будет вернуть. 

Почему это важно для государства? 

Несмотря на то, что на бирже есть много участников, таких как брокеры, банки, управляющие компании, все равно конечным инвестором являются физические лица, которых гораздо больше, чем профессиональных игроков фондового рынка.

Чем больше людей на фондовом рынке, тем он крепче, стабильнее и проще предсказывать его движение.

В мире также есть аналоги ИИС, например, в Америке, Великобритании, в Японии, они пользовались большой популярностью, так как в этих странах достаточно низкие ставки по депозитам.

Ограничения, накладываемые ИИС 

В целом, все, что можно купить с помощью брокерского счета, можно купить с помощью ИИС.
Действуют два ограничения:

1. Ценные бумаги иностранных эмитентов можно приобретать только на организованных торгах.
2. Не более 15 процентов средств, вложенных в ИИС может быть на доверительном управлении.

Типы вычетов

Различают два типа вычетов: 

• Тип А: возврат НДФЛ
• Тип В: не платим налог на прибыль

Тип А: Максимальный вычет - 52 000 рублей, если вложено 400 000 рублей.

Тип В: Не платим налог на прибыль, например, чтобы не платить 52 000 рублей налогов, прибыль должна составить 400 000 рублей.

Для получения вычета в размере 52 000 рублей, заработная плата в месяц (или совокупный доход физ.лица, с которого платится НДФЛ) должна составлять больше 35 000. Именно при такой заработной плате вы платите 52 000 налога в год. 

Рассмотрим более подробнее каждый из типов. 

Тип А 

Если в декабре базового года открыть счет, в течение следующего года можно пополнить счет, а в конце года получить 52 000. Если каждый год пополнять счет на 400 000, то можно регулярно получать значительный вычет и ежегодно увеличивать доходность.

Тип Б

Вы каждый год получаете некоторый доход, с которого нужно платить налог. Эффективный выгоден, если вы инвестируете долго и не планируете пополнять ИИС. Оптимальное управление ИИС с таким вычетом приведено на рисунках ниже.

Из чего формируется доходность доходность в Сбербанке: 

Облигации Сбербанк БО18

Текущая доходность 9,5 процентов, дата погашения 24/05/19, доход от ИИС 4,33%

Как получить вычет?

Многих останавливает необходимость куда-то идти, заполнять бумажки для получения вычета.

Список документов:

• Заявление о присоедини к договору ИИС,
• Договор на ведение ИИМ,
• Отчет брокера о зачислении денежных средств,
• Платежный документ с отметкой банка,
• Справка 2-НДФЛ.

Все это можно сделать онлайн, просто предоставив документы в отсканированном виде. 

На сайте nalog.ru можно заполнить декларацию, подать заявление на вычет. 

Как открыть ИИС? 

Это можно сделать очень легко на сайте Госуслуг, зная только номер ИНН и СНИЛС.

Обо всех ньюансах в ИИС вы можете узнать из видео:

Почему нужно открыть ИИС сейчас? 

До конца года можно пополнить счёт на 1 000 000 и уже в апреле получить вычет 52 тыс.(т.к. пока что вычет идет с суммы 400 000)*. Даже если нет средств, то все равно можно открыть счет сейчас, ведь в этом случае начнется отсчет 3-х лет, в течении которых нельзя закрывать счет, а деньги всегда можно внести позже.

*Важное замечание: декларацию о доходах за 2018 год (по возврату части подоходного налога), принимаются в работу с 01 января 2019 года, прежде чем вам перечислят деньги, вы должны погасить всю задолженность по начисленным налогам в предыдущий период.

 «Таблица дивидендных акций» покажет вам прошлые и ожидаемые дивиденды компаний, процент доходности, сколько лет подряд компания выплачивает дивиденды и период непрерывного повышения дивидендных выплат. Сервис доступен по подписке.  

Куда деть деньги?

Можно сформировать портфель из акций и облигаций. Как это сделать - изучайте на наших курсах по фондовому рынку. 

Вариантов множество, дерзайте!